確定申告の書類を作成する際に書く職業欄はなるべく詳細に書く必要性があります。知っておきましょう。支払う必要のないお金を払うことのないよう、自分の職業が何に該当するのか調べておきま … フリーランスとフリーター、どちらも「フリー」という言葉が使われているためか、混同されることがあるようです。しかし、両者の意味は異なり、フリーターが主にアルバイトとして雇用される人を指すのに対し、フリーランスは特定の企業に属さずに働くワークスタイルのことを言います。 目次. もし確定申告をしなかった場合無申告加算税が課せられてしまい、通常の税額より増額するのでしっかりと確定申告をしましょう。 フリーランスとして活動をしているのなら、節税対策として確定申告を青色申告すれば青色申告特別控除を受けることもできます。 ※確定申告後、地方公共団体から通知書が届きます. フリーターにも確定申告が必要な場合があることをご存知でしょうか？ここではどんな場合にフリーターが確定申告しなければならないのか、その理由と仕組み、また、どんな書類が必要で、確定申告をするにはどこに行けばいいのかについても解説しています。 フリーターで個人事業主と自覚している人は多くないでしょう。同じ「フリー」という言葉が付く立場でも、フリーランスは開業届を出した場合、個人事業主に該当します。しかし、フリーターでもフリーランスと同様に確定申告が必要になるケースがあります。 法人や団体に属さず、フリーランスとして働いている人は、1年間の収支やそれに伴う税金の額を確定申告しなければなりません。とはいえ、今まで確定申告をしたことがない人は、「何をしたらいいの？」「何か特別なことは必要？」と不安に思うのではないでしょうか。 確定申告では屋号を記入する欄があります。確定申告で初めて「屋号」を知る方もいるかもしれません。屋号の記入は必須なのか？何を書けばいいのか？など疑問に思う方に向けて、確定申告と屋号について詳しくご紹介していきます。 青色申告の特別控除については、65万円の枠を狙うとハードルが一気に高くなります。理由は、複式簿記という帳簿のつけ方で「賃借対照表」を提出する必要があるということ。一定レベルの経理知識がなければ難しいと言われています。, 他にも手間のかかる分、青色申告には白色申告にはないご褒美が存在します。例えば家族に支払った給与を経費にできる「専従者給与」の申請額に上限がなかったり、赤字を繰り越せる「純損失の繰越控除」制度。さらにパソコンなど固定資産を購入した場合でも、30万円未満の品ならその年に一括で経費に組み込める減価償却資産の特例も※3。, ※3… 白色申告では、パソコンなどの固定資産を購入した場合、耐用年数で購入価格を割って経費として申請する必要がある。, いずれにしても、申告期間に入ったこの時期に初めての申告準備をするとなると、ほとんどの人が白色申告を選ぶことになるはずです。次のページでは、フリーランスエンジニア1年生が初めての白色申告で実際に行うべきタスクを確かめていきましょう。, 180,000人に選ばれたフリーエンジニア専門エージェント「レバテックフリーランス」にお任せください！あなたにぴったりの案件をご提案いたします。, 青色申告を行うためには、開業から2ヶ月以内か、その年の3月15日までに税務署へ申請する必要があり, 白色申告には特別控除がなく、青色申告の特別控除には10万円と65万円の二種類がある. 真夏に確定申告ネタですこんにちは。ゆん(@webclenote)さんが書かれた確定申告記事を読んで、人それぞれだから全て説明するのは難しいだろうな→じゃあじぶんのを書いてみようということで、残念ながら節税とか確定申告指南 […] 毎年、フリーランスの方々を悩ませている「確定申告」。そこで今回は、確定申告の基礎やすぐに青色申告できない理由、初めての白色申告でやるべきこと、『フリーランスエンジニアの確定申告あるある』までまとめて紹介します！準備がまだの方、苦戦している方は必見です！ 申告を行う前年の1月1日から12月31日までの1年間で得た所得（収入－経費）を税務署へ申告し、払い過ぎた税金を還付してもらったり、納め足りなかった税金を納付したりするものです。では、どんな人が確定申告を行う必要があるのでしょうか。, 実は所得から基礎控除の38万円※1を引き、残額があるすべての人に申告の義務が発生します。もちろん会社員として仕事をしている分には勤務先の企業が手続きを一括で引き受けてくれるので、基本的に確定申告の義務はありません（副業をしているなどの例外あり）。しかし、業務委託で働くなど、会社に雇用されていないフリーランスの場合は自分で税務を行わなくてはならず、報酬が源泉徴収の対象になることも多いため、確定申告が欠かせません。, 源泉徴収とは、給与や報酬などの支払者（企業など）が事前に受け取り者の所得税などを差し引いて、支払う制度のこと。差し引いた税金は、支払者が受け取り者に代わって納税します。皆さんも、請求金額のうち1割ほどが引かれて銀行口座に振り込まれていた経験があるかも知れません。それが源泉徴収です。, フリーランスの源泉徴収では、請求金額が100万円以下の場合、一律で10.21％の所得税が引かれて振り込まれる仕組みになっていますが、所得税の最低税率は5％※2。そのため確定申告をすることによって、実際の所得税額より余分に天引きされていたお金が、還付金として戻ってくるケースが多くあります。, フリーランスにとって、確定申告は余計に支払っていた税金を取り戻す貴重な機会なのです。, 確定申告には「白色」と「青色」二種類の申告方法があり、どちらを選ぶべきかは初めて確定申告を行う人にとって最初の壁になります。, しかし、その前に把握しておかなければならないのは、“青色申告は事前の手続きなしにはできない”ということ。青色申告を行うためには、開業から2ヶ月以内か、その年の3月15日までに税務署へ申請する必要があり、確定申告ビギナーは見落としがちです。, 知らずに白色、青色どちらで確定申告をするか迷ったり、誤って青色申告の準備を進めてしまうと、申告期限までの貴重な時間を無駄にしてしまうことになるので注意が必要です。, では、「白色申告」と「青色申告」の違いについて見ていきましょう。両者の違いをまとめると、次のようになります。, 比較表内の特別控除の枠を見ると、白色申告には特別控除がなく、青色申告の特別控除には10万円と65万円の二種類があることが分かります。 https://www.nta.go.jp/about/introduction/torikumi/report/2005/04.htm, https://www8.cao.go.jp/youth/whitepaper/h27honpen/b1_04_02.html, https://www5.cao.go.jp/keizai3/2019/07seisakukadai17-0.pdf, https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1900.htm, https://www.city.shinagawa.tokyo.jp/PC/procedure/procedure-zeikin/procedure-zeikin-sinkoku/procedure-zeikin-sinkoku-kuminzei/procedure-zeikin-sinkoku-kuminzei-zigyousyo/hpg000015646.html, https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1180.htm, https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/gensen/2668.htm, https://www.nta.go.jp/taxes/tetsuzuki/shinsei/annai/gensen/annai/1648_01.htm, https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1400.htm, https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1410.htm, https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/tebiki/2018/b/04/4_01.htm, http://www.kinzei.or.jp/search/regulation/chapter_1_2.html(税務相談の項目), http://www.skattsei.co.jp/topics/testseiwebzeirisihou/law/list.html#n_2-6(税理士法基本通達2－6 税務相談), 新型コロナでローンの返済が難しい人に 自己破産せずにすむ債務整理の「特例」ができました, 業務委託の収入から経費を差し引いた所得(事業所得または雑所得)が20万円を超える場合：確定申告が必要, 業務委託にかかる所得が20万円以下の黒字の場合：住民税の申告のみ必要(確定申告は不要), 業務委託にかかる所得が赤字(収入＜経費)の場合：確定申告と住民税の申告のいずれも不要, ②「給与収入の合計額－雑損控除、医療費控除、寄附金控除、基礎控除以外の各所得控除の合計額」が150万円を超える場合：確定申告が必要, ③「給与収入の合計額－雑損控除、医療費控除、寄附金控除、基礎控除以外の各所得控除の合計額」が150万円以下の場合, 社会保険料(国民年金保険料)控除証明書：社会保険料控除のうち国民年金保険料の負担額を知る資料, 国民健康保険の領収書や引落口座の明細書など：社会保険料控除のうち国民健康保険の負担額を知る資料, 生命保険料控除証明書・地震保険料控除証明書：生命保険料控除額及び地震保険料控除額を知る資料 など. 毎年、フリーランスの方々を悩ませている「確定申告」。そこで今回は、確定申告の基礎やすぐに青色申告できない理由、初めての白色申告でやるべきこと、『フリーランスエンジニアの確定申告あるある』までまとめて紹介します！準備がまだの方、苦戦している方は必見です！ 計算方法. イラストレーター＝会社に属さない人. クラウド会計ソフト freee. フリーランスエンジニアとして働き始めて間もない方のなかには、“そもそも確定申告とは何かわからない”という人や、“何から始めるべきか、確定申告のやり方が知りたい”という人が多いのではないでしょうか。, そこで今回は、確定申告の基礎やすぐに青色申告できない理由、初めての白色申告でやるべきこと、『フリーランスエンジニアの確定申告あるある』までまとめて紹介。忙しくて手がつけられていない、または準備を始めたものの混乱しがちだというフリーランス(個人事業主)の方も、この記事を見ればきっと準備できるはず。ぜひチェックしてみて下さい！, 簡単４ステップ！スキルや経験年数をポチポチ選ぶだけで、あなたのフリーランスとしての単価相場を算出します！, 確定申告とは、個人事業主や法人が納税額を確定させる手続きのこと。 イラストレーターとして独立・副業するならfreeeに会計を任せれば確定申告も楽チン！ フリーランスイラストレーターのなりかた 特に資格や学歴など必要ないので、名乗ってしまえば誰でもイラストレーター … 確定申告とは、その年に得た所得の全てを合算して申告する手続きのことです。 会社員は通常、会社が確定申告に代わる手続きとして年末調整を行うため、医療費控除や寄付金控除等による税金の還付が無い限り、必要ありません。 ただし、以下に当てはまる方は確定申告が必要です。 ※「国税庁タックスアンサー」より抜粋（一部省略） １． 給与の年間収入金額が2,000万円を超える人 ２． 1か所から給与の支払を受けている人で … フリーランスイラストレーターとして仕事をするための第一歩！イラストレーターとして仕事を行っていくにあたって、需要を把握しておくこと並びに自分の得意分野および苦手分野を把握しておくことが大切です。クラウドテックが運営するフリーランスの道しるべ。 1 給与所得がある場合の副業は、いくらから確定申告しなければならないか; 2 フリーランスはいくらから確定申告しなければならないか; 3 専業主婦に株式売買の譲渡所得がある場合、いくらから確定申告しなければならないか. 軽減税率導入に伴う「インボイス」がもたらす問題. Copyright (C) VISCAS Co., Ltd. All Rights Reserved. 従業員1名〜20名 法⼈向け経理・会計ソフト シェアNo.1クラウド会計ソフト; 従業員21名〜 中堅企業向けクラウドERP 定型業務を削減、経営を見える化 個⼈向け経理・申告ソフト 確定申告も経理もまとめて効率化 3.1 例1）妻の給与収入が70万円ある場合 いちばん使われているクラウド確定申告ソフト『やよいの青色申告 オンライン』。簿記の知識がなくてもかんたんに青色申告ができます。銀行口座やクレジットカードと連携して入力を自動化！確定申告書の作成は画面の案内に沿って入力するだけで自動作成。 確定申告をする際は、所得を区分ごとに分けて記入する必要があります。このように所得を区分するのは、所得の種類によって確定申告時の税金の計算方法や使用する書類が異なる場合があるからです。 確定申告の記入欄に屋号を記入するところがありますが、記入する必要はあるのでしょうか？また、銀行口座や領収書は個人名ではいけないのか？そんな確定申告時に屋号についてよくある質問について解説します。 はじめて確定申告をする人は確認してから行いましょう。 収入を「給与所得」として申告していたフリーランスも、要件を満たせば「持続化給付金」を受け取れます。ただ、対象はあくまで「業務委託契約等による収入」を給与所得として申告していた人だけです。企業に努めている会社員やアルバイトは該当しません。 フリーランスとは、特定の企業、組織、団体には所属せず、仕事ごとに依頼主と契約を結び、業務を請け負って収入を得ている人のことを意味します。今回は、そんなフリーランスの職種の具体例や、確定申告、保険といった制度、法律などについてご紹介します。 そのため、バイトを掛け持ちしていない限り、 フリーターの確定申告はほぼ必要ありません 。 一方、フリーランスは所得税を納めるための手続きを会社が行ってくれるわけではなく、 自分自身で確定申告を行う必要があります。 5.社会的な信用はあるか 毎年、フリーランス(個人事業主)の方々を悩ませている「確定申告」。 という図式が僕の中に刻み込まれました。 これは間違いです。 多分、あまりにも就職したくなくて自己暗示してたのもあると思います。 ただ、世で活躍しているイラストレーターは独立している方がほとんど。 消費税. いまや757億円の市場規模があるという同人誌の世界。本業のかたわらで同人誌を作成・販売して、本業を上回るほどの収入を上げる方も。同人誌作家の方が確定申告を行ううえで、どのようなことに気をつければよいでしょうか。 消費税は売上が1000万円を超えると、8％の消費税を支払わないといけません。 フリーランスとアルバイトを掛け持ちして、複数の収入を得ている人が増えています。 フリーランスとアルバイトの掛け持ちをするという働き方は、フリーランスのデメリットである収入の不安定さを解消できるため、フリーランスとしての収入が安定するまでの準備期間におすすめの方法です。 クラウドソージングを利用すれば空いた時間を利用してお手軽に副業として仕事をすることが出来ます。しかしクライアント企業とは一般的な雇用契約を結んで仕事をしているわけではないので発生した報酬に対する税金はどうなるの？と疑問な人も多いと思います。 個人事業税＝（所得－控除額290万円）×税率3～5％ 例）（500万円－控除額290万円）×5％＝105,000円. このように、基本的には変わりませんが、フリーランスになると個人事業税というものが発生してきます。290万円の基礎控除額がありますので、事業所得がそれ以下だと発生しません。また、確定申告の結果から自動計算されるため、個人事業税のみの申告というのはありません。 職業の中で「自営業」というものがあります。なんとなく自営業という言葉は聞いたことがあるものの、良く分からないという方も多いのではないでしょうか。今回は、自営業について解説します。 フリーターで個人事業主と自覚している人は多くないでしょう。同じ「フリー」という言葉が付く立場でも、フリーランスは開業届を出した場合、個人事業主に該当します。しかし、フリーターでもフリーランスと同様に確定申告が必要になるケースがあります。そこで、フリーターの税金と確定申告について詳しく解説します。, 我が国は申告納税制度に則り、自分で納める税金を申告し、納税するのが基本的なルールです。原則、フリーターも納める税金の申告に相当する確定申告が義務付けられています。確定申告では1年間の所得(もうけ)に対する所得税の計算をします。, そもそも所得税の計算に用いる所得は10種類に分類されています。フリーターは勤務先と雇用契約に基づき給料をもらっているため、給与所得になります。一方、フリーランスは自営業や業務委託など雇用契約以外の契約に基づく収入を得ているため、事業所得になるのが一般的です。, フリーターの給与所得の場合、年末調整という制度により確定申告が不要になるケースがあります。年末調整とは、従業員(雇用契約を結んでいる人)の1年間の所得税を従業員自身が計算・申告をするのを勤務先が代行する制度です。確定申告の必要なフリーター・不要なフリーターの線引きは次のとおりになります。, 確定申告の必要なフリーターが無申告の場合、いずれ税務署に発覚します。所得税の計算の基になっている給与収入を勤務先が「給与支払報告書」を各市区町村に報告しているためです。税務署が給与収入について各市区町村に照会すれば、無申告は発覚します。特に親の扶養に入っているフリーターの場合、無申告の発覚により扶養から外れて親の所得税が増税される可能性があります。, 最近はアルバイトでも業務委託の仕事が増えています。そのため、収入先との契約が雇用契約かどうかを事前に確かめる必要があります。雇用契約ならフリーターとして給与所得、雇用契約以外ならフリーランスとして事業所得になります。, 掛け持ちでアルバイトをしているフリーターは2ヵ所以上の雇用契約先から給料をもらっている場合は原則、確定申告が必要になります。年末調整が可能な給与所得はメインで勤務する雇用契約先、1ヵ所のみになるためです。, ただし、「給与収入の合計額－雑損控除、医療費控除、寄附金控除、基礎控除以外の各所得控除の合計額」が150万円以下の場合は確定申告が不要です。たとえば、2ヵ所からの給与収入の合計額や給与収入の合計額から社会保険料控除を差し引いた残額が150万円以下の場合、確定申告をする必要がありません。, 業務委託の仕事をしているフリーターは厳密にいうとフリーランスの位置づけであり、事業所得として確定申告が必要になります。, アルバイトの掛け持ちで雇用契約と業務委託を併用している場合は、次の区分ごとに確定申告の必要の有無が決まります。, 給与収入のみのフリーターの場合、雇用契約先ごとの源泉徴収票を入手することがポイントになります。トータルの年収さえ把握できれば、給与所得は自動計算されます。経費に相当する給与所得控除額は給与収入をもとに計算されるためです。たとえば、令和2年の給与収入が300万円の場合、給与所得控除額は98万円になり、給与所得は「300万円－98万円＝202万円」と自動計算されます。, 業務委託にかかる事業所得または雑所得は申告納税制度に則り、収入・経費・所得を自分で計算しなければなりません。また、事業所得として確定申告をする場合、計算の根拠となる会計帳簿も作成する必要があります。, 社会保険料控除や生命保険料控除などの所得控除の計算には、参照すべき資料をそろえるのがポイントになります。主に次の資料です。, 前述の通り、フリーターの確定申告は本人のみならず扶養に入れている親の所得税(主に扶養控除)にも影響を及ぼします。確実に本人と親の節税対策を施すためにも、たとえフリーターであっても税金の専門家を活用する意味があります。専門家を活用するポイントは次の通りです。, 親の顧問税理士に相談するのがポイントになります。できる限り年内に相談することをおすすめします。フリーターの所得が確定する前なら親の扶養に入れるための節税対策(本人の給与収入を103万円以下に抑えるなど)ができるためです。, 税務署に出向けば、相談員が無料で教えてくれます。しかし、質問に対して答えるというスタンスのため、積極的な節税対策のアドバイスは期待しないほうがいいでしょう。, 節税対策の質問に積極的に答えられるのは税理士のみです。税金に詳しい無資格者でも「本人の求めに応じた税務相談」は有料または無料に関係なく、税理士法で禁止されています。, アルバイトでも業務委託の仕事が存在するなどフリーター(雇用契約)とフリーランス(雇用契約以外の仕事)の境界があいまいになりつつあります。「アルバイト収入＝給料」とは限らず、事業所得または雑所得として確定申告の対象になる確率も高くなってきています。フリーターは本当に確定申告の必要がないのかどうかを確かめる必要があります。, 東京本社〒150-0011 東京都渋谷区東3-13-11 A-PLACE恵比寿東 10F, 大阪支社〒532-0003 大阪市淀川区宮原4-4-63 新大阪千代田ビル別館 3F, 福岡支社〒812-0011 福岡市博多区博多駅前2-19-17 トーカン博多第5ビル 10F, TAX（税金）ライター。会計事務所で約10年間の勤務により調査能力を身に付けた結果、企業分析の能力では高い定評を得、法人から直接調査を依頼される実績も持つ。コーチングスキルを活かした取材力で、HP・メディアでは語られない発言を引き出すのが得意。, 消費税免税事業者は、取引停止の危機に直面!? フリーランスの方が開業届を提出する際に迷ってしまうポイントとして、職業欄の書き方が挙げられるかと思います。複数の職業を持つ方が増えているなかで、職業欄に自分の職業をなんと書けばいいか分からない・迷ってしまうという方にぜひお読みいただきたい記事となっています。